经典案例

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　2024年4月28日，江苏四环生物股份有限公司（以下简称“公司”）召开第十届董事会第五次会议，审议通过了《关于修订公司章程的议案》。此议案尚需提交公司股东大会审议。

　　为进一步提高规范运作水平，现根据《公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司章程指引》等相关规定，并结合公司实际情况，对现行《公司章程》的相应条款内容进行修订，具体如下：

　　江苏四环生物股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月28日召开第十届董事会第五次会议和第十届监事会第四次会议，审议通过了关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案，该议案尚需提交公司股东大会审议，现将具体情况公告如下：

　　截至2023年12月31日，公司经审计的合并财务报表未弥补亏损为-621,891,996.39元，实收股本为1,029,556,222.00元，未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，该事项需提交股东大会审议。

　　1、历史遗留问题：未弥补亏损产生的时间主要是2006年至2008年，在此期间，公司主营的毛纺业务亏损严重，公司于2007年决定终止经营毛纺业务，处置、出售积压的毛纺类库存商品，售价远低于成本，造成了大额亏损。

　　2、受集采等医改政策影响，北京四环生物制药有限公司的主要品种的售价均有一定幅度的下滑，影响了公司业绩。

　　3、受房地产行业等下游市场景气度影响，江苏晨薇生态园科技有限公司持续亏损；苗木存货计提了减值准备。

　　1、深耕市场、扩大覆盖面，提高市场占有率：深入分析现有的招标政策，根据各地政策及公司品种的特点因地制宜调整销售策略，在保证已有市场稳定的基础上继续扩大市场覆盖率。

　　前期通过对各地区市场进行深度调研，发现销售市场存在产品覆盖面不够广，市场开垦不细致等问题，要求下一步销售部门督促各市场分管区域深入分析所管辖地区市场状况，提出目标和解决方案，针对各地区存在的尚未完全开发且有潜力的市场制定销售策略。

　　国内市场上工作重点是重组人白介素-2及重组人促红素两个品种的适应症扩大。作为国内首家白介素-2生产厂家，也是公司的优势品种，重组人白介素-2的应用领域不断拓宽，通过提高差异化程度，开拓新赛道，扩大产品在民营医院、第三终端、医美等领域的持续深入应用，不断提高白介素-2品种的市场销量。重组人促红素注射液新增的西林瓶规格产品主要用于农村及中小城市，且本公司的产品质量标准明显高于同类产品，可达EP标准，产品竞争力强。

　　2、降本增效：通过完善生产技术，提高生产工艺水平，降低批次生产成本。同时优化生产计划，通过将昂贵物料采用国产替代进口等措施，目标将生产成本降低1/3。

　　3、加快大健康产业的布局：目前，医药行业面临新的发展时机，各新兴技术不断涌现，大健康产业的发展前景广阔。2024年，公司力争打造出几个突出的产品，通过以点带面的方式，扩大产品种类，进行组合营销，增加营收。

　　4、加快苗木存货的处置：公司将积极通过推进与有关地方政府合作、参与建设大型人文、景观绿化工程等方式，加快公司苗木存货的处置、周转，改善公司经营和财务状况。

　　本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　江苏四环生物股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月28日召开第十届董事会第五次会议，审议通过了《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》，拟续聘中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务及内部控制的审计机构，并提交公司2023年年度股东大会审议。现将相关事项公告如下：

　　中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）是一家具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。该所在为公司提供审计服务期间，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的相关工作，严格履行了双方业务约定书中所规定的责任和义务。由于双方合作良好，为保持公司审计工作的连续性，公司拟续聘中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务及内部控制审计机构，聘期为一年。

　　公司董事会提请公司股东大会授权由公司经营管理层根据公司2024年度的具体审计要求和审计范围与中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定年度审计费用相关事宜。

　　截至2023年12月31日注册会计师人数：427人，其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：157人

　　（7）、业务规模：2023年度上市公司审计客户共41家，涉及的主要行业包括制造业，房地产业，农、林、牧、渔业，批发和零售业，信息传输、软件和信息技术服务业等，审计收费共计6,499.10万元。

　　中审亚太每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险金，职业风险基金上年度年末数7,694.34万元,职业保险累计赔偿限额40,000万元，目前尚未使用，可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。

　　（1）中审亚太最近3年未受到刑事处罚、纪律处分，最近3年因执业行为受到行政处罚1次，监督管理措施7次。自律监管2次。

　　（2）16名从业人员最近3年因执业行为受到刑事处罚0次，行政处罚1次，监督管理措施7次、自律监管措施2次。

　　项目合伙人：杨军，2000年10月16日成为注册会计师，2007年11月开始从事上市公司审计，2021年9月开始在中审亚太会计师事务所执业。近三年签署的上市公司审计报告5份，新三板拟挂牌公司IPO审计报告1份。具备相应专业胜任能力。

　　项目质量控制负责人：王琳，2007年12月成为注册会计师，2018年1月开始在中审亚太会计师事务所执业，2010年开始从事上市公司和挂牌公司审计业务、2018年开始从事上市公司和挂牌公司质量控制复核工作。近三年审核上市公司审计报告13份，复核新三板挂牌公司审计报告56份，2022年开始，作为本公司项目质量控制复核人。具备相应专业胜任能力。

　　拟签字注册会计师：王晓林女士，2017年成为中国注册会计师，为多家公司提供过新三板年报审计和上市公司年报审计等证券服务，具备专业胜任能力。

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核合伙人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

　　中审亚太会计师事务所及项目合伙人杨军先生、签字注册会计师王晓林、项目质量控制复核人王琳女士不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　2024年度审计费用定价原则主要基于公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年度审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定。公司董事会提请股东大会授权公司经理层根据2024年公司实际业务情况和市场情况等与审计机构协商确定审计费用，并签署相关服务协议等事项。

　　公司董事会审计委员会对中审亚太的执业情况进行了充分的了解，在查阅了中审亚太有关资格证照、相关信息和诚信纪录后，一致认可中审亚太的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，同意续聘中审亚太为公司2024年度财务审计机构并提交公司董事会审议。

　　公司第十届董事会第五次会议审议通过了《关于续聘2024年度审计机构的议案》。本议案尚需公司2023年年度股东大会审议。

　　2、中审亚太（特殊普通合伙）营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式；